（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△840,549
△801,750
減価償却費
718
687
受取利息
△538
△159
為替差損益（△は益）
1,244
1,310
株式交付費
10,218
6,029
未払金の増減額（△は減少）
△2,524
147,756
未収還付消費税等の増減額（△は増加）
24,997
14,449
その他
△3,082
△25,158
小計
△809,515
△656,835
利息の受取額
538
159
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△2,450
△2,360
△811,427
△659,036
投資活動によるキャッシュ・フロー
－
財務活動によるキャッシュ・フロー
社債の発行による収入
250,000
150,000
社債の償還による支出
△250,000
△150,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入
907,112
772,931
新株予約権の発行による収入
2,130
1,062
新株予約権の取得による支出
△1,638
909,242
772,355
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,244
△1,310
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
96,570
112,008
現金及び現金同等物の期首残高
338,829
145,453
現金及び現金同等物の中間期末残高
435,400
257,461