(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△111,660
△33,861
減価償却費
3,621
4,671
のれん償却額
3,657
受取利息及び受取配当金
△15,061
△11,055
売上債権の増減額（△は増加）
36,214
143,976
仕入債務の増減額（△は減少）
2,954
△103,081
棚卸資産の増減額（△は増加）
△12,038
△4,659
前渡金の増減額（△は増加）
△810,053
466,812
未収入金の増減額（△は増加）
△57,148
33,922
未払金の増減額（△は減少）
△5,455
△3,326
前受金の増減額（△は減少）
826,540
△475,420
賞与引当金の増減額（△は減少）
14,970
13,278
前払費用の増減額（△は増加）
△8,007
6,135
貸倒引当金の増減額（△は減少）
51,342
16,570
その他
△15,796
△9,808
小計
△95,920
47,811
利息及び配当金の受取額
15,061
11,055
利息の支払額
△1,742
△2,218
助成金の受取額
14,647
1,717
債権の売却による収入
60,810
－
法人税等の支払額
△12,096
△13,399
法人税等の還付額
223
148
△19,016
45,114
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△21,207
△835
投資有価証券の売却及び払戻による収入
4,000
3,717
貸付けによる支出
△80,000
貸付金の回収による収入
80,245
長期貸付けによる支出
△50,000
長期貸付金の回収による収入
8,837
11,993
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
△6,324
△3,745
△608
△61,869
7,943
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
16,849
△4,237
長期借入れによる収入
120,000
10,000
長期借入金の返済による支出
△49,949
△16,435
△89
86,810
△10,672
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
5,924
42,384
現金及び現金同等物の期首残高
511,963
629,576
現金及び現金同等物の中間期末残高
517,887
671,961