(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△231,634
△658,082
減価償却費
19,517
35,126
のれん償却額
49,285
109,727
減損損失
－
183,762
投資有価証券評価損益（△は益）
133,336
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△324
△622
賞与引当金の増減額（△は減少）
△3,434
△12,700
受取利息及び受取配当金
△4,791
△698
支払利息
21,791
42,788
固定資産売却損益（△は益）
△14,836
売上債権の増減額（△は増加）
189,734
△95,555
棚卸資産の増減額（△は増加）
△59,705
△40,963
仕入債務の増減額（△は減少）
△33,760
297,856
未払金の増減額（△は減少）
14,304
30,112
その他
△26,593
32,218
小計
△80,448
56,306
利息及び配当金の受取額
4,791
698
利息の支払額
△21,705
△42,788
法人税等の支払額
△57,326
△30,581
法人税等の還付額
7
4,468
△154,681
△11,897
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,054
△19,424
有形固定資産の売却による収入
409,428
無形固定資産の取得による支出
△44,706
△6,898
投資有価証券の取得による支出
△672
貸付けによる支出
△270,000
事業譲受による支出
△113,250
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△869,934
子会社株式売却に係る前受金の受領額
420,000
△9,621
△85,943
△370,560
△225,516
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
390,633
△90,229
長期借入れによる収入
410,000
200,000
長期借入金の返済による支出
△169,619
△274,344
社債の償還による支出
△30,000
リース債務の返済による支出
△800
△1,853
新株予約権の行使による株式の発行による収入
28,738
34,400
628,952
△162,026
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
103,710
△399,440
現金及び現金同等物の期首残高
543,999
689,619
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
57,334
現金及び現金同等物の中間期末残高
705,043
290,178