第２四半期決算短信

（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2025年４月１日　至　2025年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2026年４月１日　至　2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	261,694	1,007,301
減価償却費	37,339	44,942
のれん償却額	14,999	13,370
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△16,606	△2,268
賞与引当金の増減額（△は減少）	△16,611	△9,771
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	1,109	15,388
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△15,300	△53,500
受取利息及び受取配当金	△5,038	△11,295
支払利息	44,644	70,226
為替差損益（△は益）	△8,126	62,522
有価証券売却損益（△は益）	－	△7,999
補助金収入	△1,200	△282
売上債権の増減額（△は増加）	699,866	△1,934,527
棚卸資産の増減額（△は増加）	△286,105	△785,078
仕入債務の増減額（△は減少）	171,605	△1,229,911
未収入金の増減額（△は増加）	△14,165	△526
前渡金の増減額（△は増加）	△35,855	△349,681
未払金の増減額（△は減少）	△41,737	△51,657
未払費用の増減額（△は減少）	△32,829	△2,055
前受金の増減額（△は減少）	25,061	779,698
未収消費税等の増減額（△は増加）	△21,970	339,047
未払消費税等の増減額（△は減少）	△55,109	7,539
その他	△20,380	△533,724
小計	685,282	△2,632,241
利息及び配当金の受取額	5,038	11,295
利息の支払額	△43,695	△73,575
法人税等の支払額	△44,622	△397,018
法人税等の還付額	19,482	－
補助金の受取額	1,200	282
営業活動によるキャッシュ・フロー	622,684	△3,091,256

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2025年４月１日　至　2025年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2026年４月１日　至　2026年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△31,908	△67,318
有形固定資産の売却による収入	－	4,993
無形固定資産の取得による支出	△20,100	△1,576
投資有価証券の取得による支出	－	△49,999
投資有価証券の売却による収入	－	8,000
敷金及び保証金の差入による支出	△12,924	△1,555
敷金及び保証金の回収による収入	35	16,376
定期預金の預入による支出	△3,608	△3,678
保険積立金の積立による支出	△366	△366
その他	266	△70
投資活動によるキャッシュ・フロー	△68,605	△95,196
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	1,975,000
長期借入れによる収入	200,000	800,000
長期借入金の返済による支出	△606,052	△878,809
社債の償還による支出	△30,000	△30,000
その他	△1,017	△373
財務活動によるキャッシュ・フロー	△437,069	1,865,817
現金及び現金同等物に係る換算差額	△68	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	116,941	△1,320,635
現金及び現金同等物の期首残高	5,325,760	5,911,646
現金及び現金同等物の中間期末残高	5,442,702	4,591,011