（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年10月１日
至 2025年９月30日)
当連結会計年度
(自 2025年10月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
△372,335
18,263
減価償却費
118
-
のれん償却額
7,479
減損損失
1,006
3,377
差入保証金償却額
90
貸倒引当金の増減額（△は減少）
10,000
△10,000
賞与引当金の増減額（△は減少）
450
8,791
関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少）
3,750
△11,000
投資有価証券売却損益（△は益）
△13,902
関係会社株式売却損益（△は益）
△91,000
新株予約権戻入益
△24,712
受取利息
△1,239
△1,465
支払利息
166
株式報酬費用
589
助成金収入
△500
△250
売上債権の増減額（△は増加）
16,392
40,637
棚卸資産の増減額（△は増加）
△10,663
△72,426
前受金の増減額（△は減少）
△21,588
△21,353
仕入債務の増減額（△は減少）
△47,441
△7,806
未払金の増減額（△は減少）
△53,133
△19,586
その他
18,538
△39,371
小計
△456,056
△234,067
利息の受取額
1,150
1,465
利息の支払額
△166
助成金の受取額
500
250
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
2,876
423
△0
△451,529
△232,094
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の売却による収入
294,293
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△215,005
関係会社株式の売却による収入
91,000
有形固定資産の取得による支出
△1,125
△1,468
長期貸付金の貸付による支出
貸付金の回収による収入
敷金及び保証金の差入による支出
△5,728
△3,573
敷金及び保証金の回収による収入
1,169
462
49
△16,390
176,464
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
350,000
短期借入金の返済による支出
△350,000
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△467,920
△55,629
現金及び現金同等物の期首残高
928,509
460,589
現金及び現金同等物の期末残高
404,959