(単位：千円)

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△76,142

△86

減価償却費

40,113

5,158

減損損失

－

549

のれん償却額

13,872

11,602

負ののれん発生益

△1,739

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△44

△31

賞与引当金の増減額（△は減少）

18,975

16,201

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△2,700

－

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△8,406

△4,271

受取利息

△1,105

△1,479

受取配当金

△29

△126

支払利息

1,815

1,380

保険解約返戻金

△1,348

－

固定資産除却損

4,603

－

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

150,640

116,796

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,216

△6,006

仕入債務の増減額（△は減少）

△34,742

△37,185

その他

△9,589

385

小計

90,955

102,886

利息及び配当金の受取額

1,135

1,605

利息の支払額

△1,815

△1,380

法人税等の還付額

1,419

3,803

法人税等の支払額

△43,568

△9,692

営業活動によるキャッシュ・フロー

48,126

97,223

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△7,599

△355

無形固定資産の取得による支出

△51,246

△4,748

定期預金の預入による支出

△1,701

△101,211

定期預金の払戻による収入

25,403

－

投資有価証券の売却による収入

17,265

－

長期貸付金の回収による収入

35

25

保険積立金の積立による支出

△3,196

△3,210

保険積立金の解約による収入

3,071

－

敷金及び保証金の差入による支出

△650

－

その他

△0

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△18,617

△109,501

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

－

100

短期借入金の返済による支出

－

△200

長期借入れによる収入

15,000

－

長期借入金の返済による支出

△56,944

△34,278

配当金の支払額

△65,919

△37,735

財務活動によるキャッシュ・フロー

△107,863

△72,113

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△78,354

△84,391

現金及び現金同等物の期首残高

1,210,285

1,043,947

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,131,930

959,555