(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△74,385
△41,322
減価償却費
135,855
8
減損損失
-
87,448
固定資産売却益
△1,780
株式報酬費用
3,894
1,819
社債発行費
2,663
新株予約権発行費
7,351
受取利息及び受取配当金
△217
△426
支払利息
5,499
4,139
社債利息
2,083
2,262
株主優待引当金の増減額(△は減少)
△32,765
売上債権の増減額（△は増加）
18,021
29,937
棚卸資産の増減額（△は増加）
△274
△8
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,536
△2,768
前払費用の増減額（△は増加）
3,481
2,990
未払金の増減額（△は減少）
116
△4,139
未払費用の増減額（△は減少）
3,419
1,216
前受収益の増減額（△は減少）
△458
△103
未払消費税等の増減額（△は減少）
14,069
△26,032
預り金の増減額（△は減少）
△584
△232
その他
4,607
3,335
小計
114,476
32,711
利息及び配当金の受取額
217
426
利息の支払額
△6,822
△7,615
法人税等の支払額
△995
△612
法人税等の還付額
10
58
106,887
24,967
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の売却による収入
1,780
有形固定資産の取得による支出
△187
無形固定資産の取得による支出
△96,030
△87,336
1,026
△93,223
△87,523
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
250,000
350,000
短期借入金の返済による支出
△300,000
△350,000
長期借入金の返済による支出
△174,790
△60,466
新株予約権付社債の発行による収入
292,213
新株予約権の行使による株式の発行による収入
559,162
株式の発行による支出
△30
新株予約権の発行による収入
1,388
新株予約権の発行による支出
△5,146
68,781
493,549
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
82,445
430,994
現金及び現金同等物の期首残高
68,058
291,602
現金及び現金同等物の中間期末残高
150,504
722,596