（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△179,220

△186,191

減価償却費

12,255

9,800

減損損失

－

6,195

のれん償却額

47,005

19,420

固定資産除却損

－

3,752

投資事業組合運用損益（△は益）

336

695

貸倒引当金の増減額（△は減少）

－

2,370

受取利息及び受取配当金

△2,592

△4,317

支払利息

415

8,377

売上債権の増減額（△は増加）

456,242

427,961

棚卸資産の増減額（△は増加）

△15,149

△14,937

前払費用の増減額（△は増加）

4,187

25,495

営業債務の増減額（△は減少）

△146,677

△103,668

未払金の増減額（△は減少）

△56,218

△10,609

未払費用の増減額（△は減少）

△8,705

△4,230

未払又は未収消費税等の増減額

△39,714

412

契約負債の増減額（△は減少）

26,462

4,784

預り金の増減額（△は減少）

2,919

513

その他

34

△44,740

小計

101,580

141,081

利息及び配当金の受取額

2,585

4,317

利息の支払額

△415

△9,659

法人税等の支払額

△31,844

△7,158

法人税等の還付額

－

11,589

営業活動によるキャッシュ・フロー

71,907

140,170

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△5,857

△5,373

有形固定資産の除却による支出

－

△99

無形固定資産の取得による支出

△22,562

－

定期預金の払戻による収入

5,006

－

投資有価証券の取得による支出

△15,000

△7,500

投資活動によるキャッシュ・フロー

△38,413

△12,972

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△18,270

△99,978

財務活動によるキャッシュ・フロー

△18,270

△99,978

現金及び現金同等物に係る換算差額

451

△974

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

15,675

26,246

現金及び現金同等物の期首残高

1,341,054

1,995,296

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,356,729

2,021,542