２．四半期財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前事業年度

(2025年12月31日)

当第３四半期会計期間

(2026年９月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

5,573,685

3,933,274

売掛金及び契約資産

2,834,898

2,362,350

製品

124,220

120,784

仕掛品

89,091

108,767

返品資産

203,620

172,751

前払費用

27,368

41,207

関係会社預け金

1,500,000

3,500,000

その他

32,007

45,693

貸倒引当金

△1,526

△1,298

流動資産合計

10,383,367

10,283,531

固定資産

有形固定資産

建物附属設備（純額）

26,916

23,959

工具、器具及び備品（純額）

13,097

13,245

有形固定資産合計

40,014

37,205

無形固定資産

商標権

152

111

ソフトウエア

145,894

141,232

ソフトウエア仮勘定

4,142

705

電話加入権

2,376

2,376

無形固定資産合計

152,564

144,425

投資その他の資産

親会社株式

1,036,431

1,010,439

関係会社株式

154,404

154,404

投資有価証券

883,374

891,754

関係会社長期貸付金

40,000

40,000

差入保証金

74,764

77,883

前払年金費用

98,448

128,471

その他

38,729

39,726

投資その他の資産合計

2,326,152

2,342,679

固定資産合計

2,518,731

2,524,310

資産合計

12,902,098

12,807,842

（単位：千円）

前事業年度

(2025年12月31日)

当第３四半期会計期間

(2026年９月30日)

負債の部

流動負債

買掛金

582,527

416,248

未払金

78,894

60,930

未払費用

47,115

64,598

未払法人税等

153,569

6,456

未払事業所税

4,774

3,563

未払消費税等

－

11,151

前受金

4,928

9,028

預り金

32,868

40,273

賞与引当金

78,000

172,000

返金負債

766,023

708,996

ポイント引当金

123,402

112,220

流動負債合計

1,872,104

1,605,466

固定負債

繰延税金負債

188,566

166,675

役員退職慰労引当金

68,475

43,156

長期借入金

－

120,240

その他

－

608

固定負債合計

257,041

330,680

負債合計

2,129,146

1,936,147

純資産の部

株主資本

資本金

540,875

540,875

資本剰余金

536,125

536,125

利益剰余金

8,956,548

9,183,324

自己株式

△903

△115,019

株主資本合計

10,032,644

10,145,304

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金

740,307

726,390

評価・換算差額等合計

740,307

726,390

純資産合計

10,772,951

10,871,695

負債純資産合計

12,902,098

12,807,842