（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
1,074,683
1,401,141
減価償却費
385,440
438,126
のれん償却額
37,282
140,040
株式報酬費用
11,549
23,801
新株予約権戻入益
△53
-
減損損失
15,501
固定資産売却損
249
固定資産除却損
10,529
6
貸倒引当金の増減額（△は減少）
11,396
18,494
受取利息及び受取配当金
△1,727
△6,764
支払利息
9,785
33,244
持分法による投資損益（△は益）
△16,655
△22,275
売上債権の増減額（△は増加）
△29,308
△96,049
前払費用の増減額（△は増加）
△130,147
98,010
未払金の増減額（△は減少）
△126
△229,170
未払費用の増減額（△は減少）
△19,707
△35,679
未払消費税等の増減額（△は減少）
△36,034
△47,942
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
7,800
保険契約準備金の増減額（△は減少）
△2,884
前受金の増減額（△は減少）
63,238
143,422
その他
△20,751
△139,876
小計
1,357,442
1,731,148
利息及び配当金の受取額
1,727
6,764
利息の支払額
△9,584
△37,730
法人税等の支払額
△416,134
△343,135
法人税等の還付額
78,183
933,451
1,435,231
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△36,997
△21,782
有形固定資産の売却による収入
7,865
投資有価証券の取得による支出
△63,502
投資有価証券の売却による収入
10,003
無形固定資産の取得による支出
△404,249
△489,995
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△2,709,002
敷金の差入による支出
△851,530
8,728
357
△488,154
△4,061,949
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
2,700,000
長期借入金の返済による支出
△242,502
△478,328
ストックオプションの行使による収入
16,840
18,897
自己株式の取得による支出
△213,753
リース債務の返済による支出
△979
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△85,020
△225,661
1,940,817
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
219,634
△685,901
現金及び現金同等物の期首残高
4,171,122
5,199,665
現金及び現金同等物の中間期末残高
4,390,757
4,513,763