（単位：百万円）

前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

19,719

25,217

減価償却費

2,485

2,906

のれん償却額

－

18

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△33

30

受取利息及び受取配当金

△813

△1,021

支払利息

381

870

持分法による投資損益（△は益）

△55

△55

投資有価証券売却損益（△は益）

△1,205

△1,113

投資有価証券評価損益（△は益）

79

48

段階取得に係る差損益（△は益）

△466

△273

負ののれん発生益

△3,800

△5,007

売上債権の増減額（△は増加）

10,983

33,816

棚卸資産の増減額（△は増加）

△7,305

△10,591

未収入金の増減額（△は増加）

132

874

前渡金の増減額（△は増加）

119

△3,859

仕入債務の増減額（△は減少）

△6,225

△13,437

未払費用の増減額（△は減少）

337

494

未収消費税等の増減額（△は増加）

1,275

△869

その他の流動資産の増減額（△は増加）

49

△91

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△491

△940

その他

△1,586

△2,708

小計

13,580

24,305

利息及び配当金の受取額

832

1,018

利息の支払額

△391

△873

法人税等の支払額

△4,344

△6,586

営業活動によるキャッシュ・フロー

9,676

17,863

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△5,833

△191

定期預金の払戻による収入

11,942

159

有形固定資産の取得による支出

△2,034

△2,779

有形固定資産の売却による収入

112

5

無形固定資産の取得による支出

△187

△410

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△2,218

△5,775

投資有価証券の取得による支出

△838

△161

投資有価証券の売却による収入

2,989

2,012

短期貸付けによる支出

△0

△5

その他の支出

△80

△144

その他の収入

127

437

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,979

△6,853

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

9,171

12,787

長期借入れによる収入

149

－

長期借入金の返済による支出

△504

△1,814

社債の償還による支出

△5,100

△100

自己株式の取得による支出

△14,447

△1

配当金の支払額

△2,886

△3,806

その他

△221

△688

財務活動によるキャッシュ・フロー

△13,838

6,377

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,539

△611

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,722

16,775

現金及び現金同等物の期首残高

72,681

88,292

現金及び現金同等物の中間期末残高

70,958

105,067