（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
8,029
△86,352
減価償却費
21,916
21,608
のれん償却額
6,846
ソフトウエア償却費
2,192
5,290
賞与引当金の増減額（△は減少）
△129,944
79,620
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△14,500
5,166
株式給付引当金の増減額（△は減少）
1,905
△2,087
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）
△3,746
9,511
貸倒引当金の増減額（△は減少）
－
△18
受取利息及び受取配当金
△959
△1,386
支払利息及び社債利息
3,461
3,587
株式交付費
765
資産除去債務戻入益
△4,790
固定資産除却損
2,715
売上債権の増減額（△は増加）
1,595
46,460
仕入債務の増減額（△は減少）
37,556
12,763
固定資産売却損益（△は益）
△33
受取補償金
△20,050
前払費用の増減額（△は増加）
△91,534
△63,895
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
9,202
30,084
契約負債の増減額（△は減少）
△10,257
4,032
未収消費税等の増減額（△は増加）
△700
△1,165
未払消費税等の増減額（△は減少）
△85,284
15,532
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
7,908
2,328
預り金の増減額（△は減少）
9,283
2,150
その他
8,019
1,815
小計
△223,036
75,291
利息及び配当金の受取額
566
976
補償金の受取額
20,050
利息の支払額
△3,461
△6,432
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△64,215
20,517
△290,146
110,403
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△206,985
△17,606
有形固定資産の売却による収入
33
無形固定資産の取得による支出
△18,199
△8,125
投資有価証券の取得による支出
△50,000
△89,040
敷金及び保証金の差入による支出
△544
敷金及び保証金の回収による収入
67,304
4,260
△207,880
△111,022
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
384,000
長期借入金の返済による支出
△14,570
△27,309
社債の償還による支出
△48,232
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△384,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入
2,914
740
自己株式の取得による支出
△49
株式交付費による支出
△765
△12,470
△75,565
現金及び現金同等物に係る換算差額
△822
△465
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△511,320
△76,649
現金及び現金同等物の期首残高
833,354
536,910
現金及び現金同等物の中間期末残高
322,034
460,261