（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2026年４月１日

至　2026年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

18,407

102,194

減価償却費

73

753

受取利息及び受取配当金

△281

△242

支払利息

－

402

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△107,239

△41,419

棚卸資産の増減額（△は増加）

△37,519

△117,136

仕入債務の増減額（△は減少）

44,281

△25,153

前渡金の増減額（△は増加）

△3,480

△23,845

未払金の増減額（△は減少）

△2,240

11,049

その他

333

45,695

小計

△87,664

△47,700

利息及び配当金の受取額

281

242

利息の支払額

－

△402

法人税等の支払額

△1,210

△3,920

営業活動によるキャッシュ・フロー

△88,593

△51,781

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

－

△768

長期前払費用の取得による支出

－

△5,102

その他

－

△410

投資活動によるキャッシュ・フロー

－

△6,281

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

－

80,000

長期借入金の返済による支出

－

△6,669

財務活動によるキャッシュ・フロー

－

73,331

現金及び現金同等物に係る換算差額

△19

△80

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△88,612

15,187

現金及び現金同等物の期首残高

355,023

212,706

現金及び現金同等物の中間期末残高

266,410

227,893