○添付資料の目次

 

１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………………

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（１）当中間期の経営成績の概況 ………………………………………………………………………………………

P.2

（２）当中間期の財政状態の概況 ………………………………………………………………………………………

P.2

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

P.2

２．中間連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………………………

P.3

（１）中間連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………………………

P.3

（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書 ……………………………………………………………

P.4

中間連結損益計算書 ………………………………………………………………………………………………

P.4

中間連結包括利益計算書 …………………………………………………………………………………………

P.5

（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………………………

P.6

（４）中間連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………………………

P.7

（セグメント情報等の注記） ………………………………………………………………………………………

P.7

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

P.7

（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

P.7

（中間連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） …………………………………………………………

P.7

 

１．経営成績等の概況

（１）当中間期の経営成績の概況

　当中間連結会計期間におけるわが国経済は、中東情勢や自然災害の影響、金融資本市場の変動などに注視が必要な状況にあるものの、雇用・所得環境の改善や各種政策の効果もあり、緩やかに回復しています。

　海外レジャー旅行市場に関しては、円安や燃油価格の影響を受けながらも、前年をわずかに上回る水準で推移しました。また、国内レジャー旅行市場に関しては、インバウンド需要に起因する旅行商品の高騰が影響し、前年を下回って推移しました。

　このような状況のもと、当社の旅行関連事業におきましては、システム開発を推進し、既存市場での競争力強化を図るとともに、新たな市場領域の拡大にも努めてまいりました。

　この結果、当中間連結会計期間の業績は売上高1,319,101千円（前年同期比6.1％増）、営業利益107,084千円（前年同期は74,192千円の営業損失）、経常利益109,898千円（前年同期は71,479千円の経常損失）、親会社株主に帰属する中間純利益71,139千円（前年同期は109,588千円の親会社株主に帰属する中間純損失）となりました。

　なお、当社グループの報告セグメントは「旅行関連事業」のみであり、その他の事業セグメントの重要性が乏

しいため、セグメント別の記載を省略しております。

 

（２）当中間期の財政状態の概況

（資産）

　当中間連結会計期間末における総資産は4,192,965千円（前連結会計年度末比127,918千円増加）となりました。これは主に、投資有価証券が144,377千円減少した一方で、現金及び預金が147,739千円、売掛金及び契約資産が92,442千円増加したことによるものであります。

 

（負債）

　当中間連結会計期間末における負債は788,466千円（前連結会計年度末比201,168千円増加）となりました。これは主に、買掛金が95,054千円、その他流動負債が108,614千円増加したことによるものであります。

 

（純資産）

　当中間連結会計期間末における純資産は3,404,498千円（前連結会計年度末比73,249千円減少）となりました。これは主に、親会社株主に帰属する中間純利益71,139千円を計上した一方で、その他有価証券評価差額金が144,377千円減少したことによるものであります。

 

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

　日本人のレジャー旅行市場は現在、円安等のマクロ要因による変動幅が大きく、精度の高い予測が難しいため、現時点では2027年３月期の業績予想を「未定」としております。

　AIによるシステム開発など、全社的な業務効率の向上と最適化を推し進め、事業成長とコスト削減の両立を図り、さらなる収益性の向上を目指してまいります。

２．中間連結財務諸表及び主な注記

（１）中間連結貸借対照表

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2026年３月31日)

当中間連結会計期間

(2026年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,141,941

2,289,681

売掛金及び契約資産

478,706

571,148

その他

128,292

138,309

貸倒引当金

△78

△86

流動資産合計

2,748,861

2,999,053

固定資産

 

 

有形固定資産

57

14,757

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

930,430

786,053

繰延税金資産

15,093

20,307

保険積立金

183,015

185,604

その他

187,588

187,188

投資その他の資産合計

1,316,127

1,179,153

固定資産合計

1,316,185

1,193,911

資産合計

4,065,046

4,192,965

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

107,626

202,680

未払法人税等

59,181

53,765

賞与引当金

-

2,916

その他

377,889

486,504

流動負債合計

544,698

745,866

固定負債

 

 

資産除去債務

40,400

40,400

その他

2,200

2,200

固定負債合計

42,600

42,600

負債合計

587,298

788,466

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

648,292

648,292

資本剰余金

473,388

473,388

利益剰余金

2,354,433

2,425,573

自己株式

△17,666

△17,666

株主資本合計

3,458,447

3,529,587

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

-

△144,377

その他の包括利益累計額合計

-

△144,377

新株予約権

19,300

19,288

純資産合計

3,477,748

3,404,498

負債純資産合計

4,065,046

4,192,965

 

 

 

 

（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書

（中間連結損益計算書）

 

 

（単位：千円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

売上高

1,243,101

1,319,101

売上原価

485,605

390,212

売上総利益

757,495

928,889

販売費及び一般管理費

831,688

821,804

営業利益又は営業損失（△）

△74,192

107,084

営業外収益

 

 

受取手数料

2,346

2,724

為替差益

200

-

助成金収入

-

650

その他

166

481

営業外収益合計

2,712

3,855

営業外費用

 

 

為替差損

-

1,041

営業外費用合計

-

1,041

経常利益又は経常損失（△）

△71,479

109,898

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

-

1,687

特別利益合計

-

1,687

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△71,479

111,585

法人税、住民税及び事業税

29,210

45,660

法人税等調整額

8,897

△5,213

法人税等合計

38,108

40,446

中間純利益又は中間純損失（△）

△109,588

71,139

親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）

△109,588

71,139

 

 

 

 

 

 

（中間連結包括利益計算書）

 

 

（単位：千円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

中間純利益又は中間純損失（△）

△109,588

71,139

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△224,586

△144,377

その他の包括利益合計

△224,586

△144,377

中間包括利益

△334,174

△73,237

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

△334,174

△73,237

 

 

（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

 

 

（単位：千円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△71,479

111,585

減価償却費

14,498

1,998

賞与引当金の増減額（△は減少）

2,472

2,916

貸倒引当金の増減額（△は減少）

33

8

株主優待引当金の増減額（△は減少）

△12,043

-

受取利息及び受取配当金

△161

△393

助成金収入

-

△650

新株予約権戻入益

-

△1,687

売上債権の増減額（△は増加）

△133,282

△92,442

仕入債務の増減額（△は減少）

44,665

95,054

その他

63,606

101,432

小計

△91,691

217,820

利息及び配当金の受取額

161

393

助成金の受取額

-

650

法人税等の支払額

△23,427

△52,452

営業活動によるキャッシュ・フロー

△114,957

166,411

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△13,188

△16,082

無形固定資産の取得による支出

△8,000

-

その他

△2,589

△2,589

投資活動によるキャッシュ・フロー

△23,778

△18,671

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

自己株式の取得による支出

-

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

-

△0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△138,735

147,739

現金及び現金同等物の期首残高

2,207,825

2,136,941

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,069,089

2,284,681

 

 

 

 

（４）中間連結財務諸表に関する注記事項

（セグメント情報等の注記）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

　当社グループの報告セグメントは「旅行関連事業」のみであり、その他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2026年４月１日　至　2026年９月30日）

　当社グループの報告セグメントは「旅行関連事業」のみであり、その他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

　該当事項はありません。

 

（継続企業の前提に関する注記）

　該当事項はありません。

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記）

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自  2025年４月１日

至  2025年９月30日）

当中間連結会計期間

（自  2026年４月１日

至  2026年９月30日）

現金及び預金勘定

2,074,089千円

2,289,681千円

預入期間が３か月を超える定期預金及び
担保に供している定期預金

△5,000

△5,000

現金及び現金同等物

2,069,089

2,284,681