（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△554,051

△573,747

減損損失

60,967

1,302

支払利息

655

655

株式交付費

17,436

4,066

新株予約権戻入益

△550

△550

売上債権の増減額（△は増加）

53,891

21,094

棚卸資産の増減額（△は増加）

△12,941

△21,721

前渡金の増減額（△は増加）

27,005

－

未収消費税等の増減額（△は増加）

△13,356

14,436

未払金の増減額（△は減少）

△35,100

19,589

契約負債の増減額（△は減少）

△141,707

△11,303

未払法人税等（外形標準課税）の増減額

（△は減少）

76,996

80,531

その他

△1,500

△273

小計

△522,255

△465,918

利息の支払額

△655

△655

法人税等の支払額

△2,160

△2,160

営業活動によるキャッシュ・フロー

△525,071

△468,733

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△60,967

△302

その他

－

△1,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△60,967

△1,302

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期未払金の返済による支出

△27,855

△27,855

株式の発行による収入

1,449,563

491,853

新株予約権の発行による収入

5,670

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,427,378

463,998

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

841,340

△6,037

現金及び現金同等物の期首残高

833,883

2,089,338

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,675,223

2,083,300