（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
78,957
40,539
減価償却費
75,380
71,538
のれん償却額
291
-
固定資産除却損
1,645
受取保険金
△839
補助金収入
△39,337
△17,474
貸倒引当金の増減額（△は減少）
747
△91
賞与引当金の増減額（△は減少）
△14,873
事業所閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）
△540
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
10,010
11,576
受取利息及び受取配当金
△1,836
△2,636
支払利息
325
164
売上債権の増減額（△は増加）
68,607
△48,962
棚卸資産の増減額（△は増加）
14
1,783
その他の資産の増減額（△は増加）
461
2,773
仕入債務の増減額（△は減少）
△8,058
△7,504
未払金の増減額（△は減少）
△991
△312
未払費用の増減額（△は減少）
13,841
29,568
未払消費税等の増減額（△は減少）
△36,408
5,427
その他の負債の増減額（△は減少）
16,505
20,092
小計
163,095
107,288
利息及び配当金の受取額
1,836
2,636
利息の支払額
△325
△164
保険金の受取額
839
補助金の受取額
39,337
17,474
法人税等の支払額
△126,981
△402
法人税等の還付額
89,524
76,963
217,195
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△101,226
△58,059
無形固定資産の取得による支出
△200
△250
敷金及び保証金の差入による支出
△405
△331
敷金及び保証金の回収による収入
1,689
5,861
長期前払費用の取得による支出
△1,957
△3,204
その他
△598
365
△102,697
△55,619
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
△75,644
△83,422
リース債務の返済による支出
△15,678
△10,521
△91,322
△93,943
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△117,056
67,632
現金及び現金同等物の期首残高
1,835,031
1,674,551
現金及び現金同等物の中間期末残高
1,717,974
1,742,183