（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
59,001
123,273
減価償却費
39,235
33,811
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△5,523
△200
退職給付引当金の増減額（△は減少）
83
△54
製品保証引当金の増減額（△は減少）
△4,838
△15,264
前払年金費用の増減額（△は増加）
△31,363
△37,441
受取利息及び受取配当金
△6,545
△7,672
保険解約返戻金
-
△15,971
支払利息
5,196
9,597
固定資産処分損益（△は益）
3,183
0
投資有価証券売却損益（△は益）
△51,238
売上債権の増減額（△は増加）
△126,770
199,316
棚卸資産の増減額（△は増加）
169,913
△5,478
仕入債務の増減額（△は減少）
△202,971
△118,328
契約負債の増減額（△は減少）
10,080
△211,793
その他
△281,083
119,866
小計
△423,640
73,661
利息及び配当金の受取額
6,545
7,672
利息の支払額
△6,445
△9,710
法人税等の支払額
△41,886
△989
法人税等の還付額
15,435
△465,427
86,070
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△493,674
△1,700
無形固定資産の取得による支出
△390
△7,120
投資有価証券の取得による支出
△177
△187
投資有価証券の売却による収入
56,730
保険積立金の積立による支出
△120,000
保険積立金の解約による収入
123,888
△533
△1,540
△438,045
△6,660
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
100,000
△100,000
長期借入れによる収入
300,000
長期借入金の返済による支出
△18,752
配当金の支払額
△29,830
△30,679
△121
△88
370,047
△149,519
現金及び現金同等物に係る換算差額
△0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△533,424
△70,109
現金及び現金同等物の期首残高
1,366,109
954,901
現金及び現金同等物の中間期末残高
832,684
884,791