（単位：百万円）

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間利益

13,869

28,675

減価償却費及び償却費

1,348

1,706

減損損失

56

－

金融収益及び金融費用

△223

462

持分法による投資損益（△は益）

△877

△1,115

棚卸資産の増減額（△は増加）

△23,950

16,402

営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）

△155,543

△32,699

営業債務及びその他の債務等の増減額（△は減少）

79,898

62,971

その他

38,708

△6,423

小計

△46,713

69,979

利息及び配当金の受取額

32

51

利息の支払額

△269

△343

法人所得税の支払額

△2,123

△6,572

法人所得税の還付額

0

53

営業活動によるキャッシュ・フロー

△49,074

63,168

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△103

△106

定期預金の払戻による収入

207

106

有形固定資産の取得による支出

△5,572

△2,836

有形固定資産の売却による収入

2,016

804

無形資産の取得による支出

△408

△180

貸付金の回収による収入

5,751

－

その他

△1,153

△230

投資活動によるキャッシュ・フロー

737

△2,443

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

19,781

△25,000

長期借入れによる収入

29,921

16,498

長期借入金の返済による支出

△3,888

△41,071

自己株式の取得による支出

－

△0

配当金の支払額

△3,064

△5,588

その他

△74

△71

財務活動によるキャッシュ・フロー

42,676

△55,233

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,313

△29

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△6,974

5,462

現金及び現金同等物の期首残高

17,555

10,336

現金及び現金同等物の中間期末残高

10,581

15,798