（単位：千円）

 前中間会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純損失（△）

△306,463

△467,675

減価償却費

14,319

14,264

株式報酬費用

3,255

2,755

賞与引当金の増減額（△は減少）

191

521

株式報酬引当金の増減額（△は減少）

1,923

△4,275

退職給付引当金の増減額（△は減少）

1,825

3,091

受取利息及び受取配当金

△170

△586

補助金収入

－

△53,944

支払利息

2,801

9,348

株式交付費

－

11,191

新株予約権発行費

－

6,616

コミットメントフィー

3,760

3,083

売上債権の増減額（△は増加）

91,118

△23,291

棚卸資産の増減額（△は増加）

△20,304

△52,939

仕入債務の増減額（△は減少）

37,621

77,880

未収消費税等の増減額（△は増加）

32,569

△7,230

未払金の増減額（△は減少）

△146,695

△14,001

その他の資産の増減額（△は増加）

△37,898

26,937

その他の負債の増減額（△は減少）

10,690

7,478

小計

△311,457

△460,773

利息の受取額

170

586

利息の支払額

△2,801

△6,279

補助金の受取額

－

48,686

コミットメントフィーの支払額

△3,801

△3,199

法人税等の支払額

△2,876

△2,939

営業活動によるキャッシュ・フロー

△320,766

△423,919

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△9,004

△5,441

差入保証金の差入による支出

－

△1,526

投資活動によるキャッシュ・フロー

△9,004

△6,967

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△79,320

△79,320

長期借入れによる収入

－

192,000

株式の発行による収入

－

1,301,224

新株予約権の発行による収入

－

3,649

財務活動によるキャッシュ・フロー

△79,320

1,417,554

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△409,091

986,667

現金及び現金同等物の期首残高

3,161,471

2,778,006

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,752,380

3,764,673