（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失(△)
△113,112
△231,309
減価償却費
34,011
44,613
長期前払費用償却額
47,504
47,605
のれん償却額
9,722
11,666
賞与引当金の増減額（△は減少）
1,439
△9,018
退職給付引当金の増減額（△は減少）
17,026
△36,219
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
△30,760
△73,134
受取利息及び受取配当金
△2,626
△1,182
支払利息
768
784
売上債権の増減額（△は増加）
△61,470
12,012
棚卸資産の増減額（△は増加）
△45,387
△152,963
仕入債務の増減額（△は減少）
363,389
△83,377
未払消費税等の増減額（△は減少）
△37,151
3,642
契約負債の増減額（△は減少）
22,998
△7,949
その他の流動資産の増減額（△は増加）
4,017
△11,779
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△7,229
33,821
その他
4,524
△1,055
小計
207,663
△453,842
利息及び配当金の受取額
2,626
1,182
利息の支払額
△768
△784
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△50,942
△47,154
158,579
△500,598
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△430,000
定期預金の払戻による収入
430,000
有形固定資産の取得による支出
△57,259
△30,752
無形固定資産の取得による支出
△8,940
△2,400
投資有価証券の取得による支出
△2,962
△1,847
事業譲受による支出
△140,000
―
長期前払費用の取得による支出
△104,568
△96,956
差入保証金の差入による支出
△1,996
△8,792
差入保証金の回収による収入
3,000
26,441
△5,541
△312,727
△119,849
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出
△23,588
△15,557
配当金の支払額
△58,780
△82,368
△74,337
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△236,516
△694,785
現金及び現金同等物の期首残高
2,599,873
2,240,809
現金及び現金同等物の中間期末残高
2,363,357
1,546,024