（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△68,774

△43,254

減価償却費

104

1,064

のれん償却額

4,863

14,878

減損損失

33,486

1,267

関係会社株式売却損益（△は益）

－

△5,332

受取利息

△686

△651

支払利息

1,660

1,118

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,705

4,910

投資事業組合運用損益（△は益）

6,465

6,093

売上債権の増減額（△は増加）

22,508

56,078

棚卸資産の増減額（△は増加）

－

△2,040

仕入債務の増減額（△は減少）

△77,679

△72,123

前受金の増減額（△は減少）

△8,467

△4,427

未払消費税等の増減額（△は減少）

8,163

△7,537

その他

△17,976

△10,283

小計

△98,037

△60,237

利息の受取額

679

629

利息の支払額

△1,660

△1,118

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

661

△8,672

営業活動によるキャッシュ・フロー

△98,356

△69,398

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△10,014

△10,038

定期預金の払戻による収入

10,012

20,052

有形固定資産の取得による支出

△725

△1,576

無形固定資産の取得による支出

－

△2,000

子会社株式の条件付対価の支払額

△34,531

△25,835

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

5,708

投資事業組合からの分配による収入

1,052

3,952

投資活動によるキャッシュ・フロー

△34,206

△9,737

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

100,000

80,000

短期借入金の返済による支出

△100,000

△89,998

長期借入れによる収入

－

30,000

長期借入金の返済による支出

△75,018

△15,656

財務活動によるキャッシュ・フロー

△75,018

4,346

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△207,581

△74,789

現金及び現金同等物の期首残高

744,968

449,064

現金及び現金同等物の中間期末残高

537,387

374,274