（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
当中間会計期間
(自 2026年４月１日
至 2026年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
83,727
83,309
減価償却費
68,649
66,566
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△353
△705
賞与引当金の増減額（△は減少）
5,120
31,708
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
△1,800
－
退職給付引当金の増減額（△は減少）
5,723
1,721
株式報酬費用
3,025
3,250
受取利息及び受取配当金
△1,173
△615
支払利息
3,832
5,572
固定資産除却損
88
36
受取保険金
△9,269
情報セキュリティ対策費
8,426
売上債権の増減額（△は増加）
280,180
347,755
棚卸資産の増減額（△は増加）
1,951
△45,035
仕入債務の増減額（△は減少）
△42,118
△73,850
その他の資産の増減額（△は増加）
3,855
△29,950
その他の負債の増減額（△は減少）
△77,429
△80,108
小計
332,438
309,654
利息及び配当金の受取額
1,173
615
利息の支払額
△4,097
△5,313
保険金の受取額
5,699
情報セキュリティ対策費の支払額
△8,426
法人税等の支払額
△52,258
△29,105
274,529
275,851
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△49,000
定期預金の払戻による収入
49,000
有形固定資産の取得による支出
△18,505
△112,693
無形固定資産の取得による支出
△2,385
保険積立金の積立による支出
△17,299
敷金・保証金等の増減額（△は増加）
100
1,716
貸付けによる支出
△850
貸付金の回収による収入
1,364
1,203
△34,339
△130,307
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
100,000
△570,000
長期借入れによる収入
800,000
長期借入金の返済による支出
△266,742
△287,263
配当金の支払額
△79,572
△82,757
△246,314
△140,020
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△6,124
5,522
現金及び現金同等物の期首残高
433,439
474,212
現金及び現金同等物の中間期末残高
427,314
479,735