（単位：百万円）

前中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2026年４月１日

　至　2026年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

458

△368

減価償却費

2,787

2,797

のれん償却額

72

157

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△185

△134

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△0

3

受取利息及び受取配当金

△251

△87

支払利息

9

12

持分法による投資損益（△は益）

72

△125

固定資産除売却損益（△は益）

10

12

投資有価証券売却損益（△は益）

△77

△791

段階取得に係る差損益（△は益）

－

△394

売上債権の増減額（△は増加）

3,690

3,787

棚卸資産の増減額（△は増加）

△593

△541

仕入債務の増減額（△は減少）

△554

△488

未払費用の増減額（△は減少）

△223

△357

前受金の増減額（△は減少）

1,202

888

未払消費税等の増減額（△は減少）

△449

△247

その他

△548

△494

小計

5,420

3,627

利息及び配当金の受取額

251

283

利息の支払額

△9

△11

法人税等の支払額

△1,396

△778

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,265

3,120

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形及び無形固定資産の取得による支出

△2,509

△3,743

投資有価証券の取得による支出

△1,035

△110

投資有価証券の売却による収入

128

824

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△704

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

－

211

吸収分割による支出

－

△126

その他

153

△23

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,967

△2,968

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△450

△160

長期借入金の返済による支出

△212

△239

配当金の支払額

△1,072

△1,126

その他

△101

△112

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,837

△1,639

現金及び現金同等物に係る換算差額

△40

△22

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,579

△1,508

現金及び現金同等物の期首残高

13,906

11,536

現金及び現金同等物の中間期末残高

12,326

10,028