（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
当中間会計期間
(自 2026年３月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）
24,410
△96,945
減価償却費
114,591
97,466
株式報酬費用
1,516
806
株式交付費
157
36
雑収入
△676
△800
固定資産売却益
-
△3,000
固定資産除却損
486
減損損失
16,717
18,791
賞与引当金の増減額（△は減少）
5,266
△7,454
株主優待引当金の増減額（△は減少）
6,779
△2,378
受取利息及び受取配当金
△1,423
△2,076
支払利息
14,214
23,340
売上債権の増減額（△は増加）
△38,363
△14,356
棚卸資産の増減額（△は増加）
5,109
△534
前払費用の増減額（△は増加）
△26,601
2,651
立替金の増減額（△は増加）
2,228
仕入債務の増減額（△は減少）
△4,498
9,052
未払消費税等の増減額（△は減少）
14,435
58,331
未収還付法人税等の増減額（△は増加）
25,816
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
1,494
未払金の増減額（△は減少）
5,301
△25,582
未払費用の増減額（△は減少）
△1,171
12,062
預り金の増減額（△は減少）
3,484
12,126
前受金の増減額（△は減少）
701
2,498
長期前受金の増減額（△は減少）
△8,962
△7,627
その他
1,073
△8,298
小計
133,557
96,640
利息及び配当金の受取額
1,205
1,758
利息の支払額
△9,468
△26,455
法人税等の支払額
△20,442
△21,236
104,853
50,706
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△200,000
△100,000
有形固定資産の取得による支出
△215,205
△11,412
有形固定資産の売却による収入
3,000
無形固定資産の取得による支出
△150
敷金及び保証金の差入による支出
△27,910
△11,298
敷金及び保証金の回収による収入
4,422
△443,265
△115,288
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
139,300
長期借入金の返済による支出
△194,887
△285,871
新株予約権の行使による株式の発行による収入
293,961
238,373
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△100,039
△350,453
現金及び現金同等物の期首残高
1,480,160
1,518,867
現金及び現金同等物の中間期末残高
1,380,121
1,168,413