（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2025年３月１日

　至　2025年８月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年３月１日

　至　2026年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△50,899

△140,558

減価償却費

128,018

93,441

のれん償却額

15,912

15,912

減損損失

9,511

17,003

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,843

7,773

賞与引当金の増減額（△は減少）

△18,418

△7,285

受注損失引当金の増減額（△は減少）

900

△250

受取利息及び受取配当金

△3,203

△5,113

支払利息

12,616

12,558

持分法による投資損益（△は益）

9

1,466

固定資産除売却損益（△は益）

0

△3,377

前受金の増減額（△は減少）

102,079

64,447

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△20,371

133,817

棚卸資産の増減額（△は増加）

25,380

△2,435

仕入債務の増減額（△は減少）

△22,266

△24,888

未払金の増減額（△は減少）

△22,789

△28,736

未払費用の増減額（△は減少）

70,038

－

未払又は未収消費税等の増減額

52,182

△49,450

その他

19,962

△6,093

小計

300,505

78,232

利息及び配当金の受取額

3,203

5,113

利息の支払額

△11,524

△14,774

法人税等の支払額

△13,467

△41,344

法人税等の還付額

54,281

851

営業活動によるキャッシュ・フロー

332,998

28,077

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

－

△14,041

有形固定資産の売却による収入

－

3,635

無形固定資産の取得による支出

△63,384

△86,030

貸付けによる支出

△14,978

△24,760

貸付金の回収による収入

12,477

16,227

敷金及び保証金の差入による支出

－

△1,342

投資活動によるキャッシュ・フロー

△65,885

△106,312

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△116,163

－

社債の償還による支出

△97,000

△75,000

長期借入れによる収入

－

590,000

長期借入金の返済による支出

△189,356

△255,585

リース債務の返済による支出

△11,543

－

自己株式の取得による支出

－

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

△414,064

259,413

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△146,951

181,179

現金及び現金同等物の期首残高

2,903,833

2,904,477

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,756,881

3,085,656