（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
当中間会計期間
(自 2026年３月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
356,017
381,365
減価償却費
29,630
32,182
株式報酬費用
5,062
12,041
賞与引当金の増減額（△は減少）
12,910
17,153
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△36,850
△58,590
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
△108,464
－
受取利息及び受取配当金
△240
△373
支払利息
1,029
1,548
為替差損益（△は益）
240
△341
固定資産売却損益（△は益）
△19
固定資産除却損
8
売上債権の増減額（△は増加）
△201,523
47,394
棚卸資産の増減額（△は増加）
12,799
28,761
前渡金の増減額（△は増加）
△6,338
23,263
仕入債務の増減額（△は減少）
△10,254
△50,661
未払費用の増減額（△は減少）
△16,300
△43,297
未払消費税等の増減額（△は減少）
△7,883
9,896
その他
15,591
3,166
小計
45,427
403,497
利息及び配当金の受取額
373
利息の支払額
△824
△1,855
法人税等の支払額
△70,219
△81,204
△25,375
320,811
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△79,897
△68,420
無形固定資産の取得による支出
△48,995
△12,950
敷金及び保証金の差入による支出
△1,572
△6,200
敷金及び保証金の返還による収入
10
99
△130,455
△87,471
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
500,000
長期借入金の返済による支出
△53,088
△58,554
株式の発行による収入
52,848
新株予約権の行使による株式の発行による収入
41,400
自己株式の取得による支出
△680,400
配当金の支払額
△28,710
△38,266
12,450
△277,220
現金及び現金同等物に係る換算差額
341
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△143,621
△43,539
現金及び現金同等物の期首残高
935,729
747,339
現金及び現金同等物の中間期末残高
792,108
703,800