（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2024年９月１日

至　2025年８月31日）

当連結会計年度

（自　2025年９月１日

至　2026年８月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

174,448

10,377

減価償却費

36,965

45,450

のれん償却額

10,648

23,277

減損損失

－

99,120

貸倒引当金の増減額（△は減少）

369

△10,105

賞与引当金の増減額（△は減少）

10,895

6,871

受取利息及び受取配当金

△790

△1,760

支払利息

2,046

4,244

固定資産売却損益（△は益）

△206

－

固定資産除却損

1,355

5,339

子会社株式売却損益（△は益）

－

3,871

売上債権の増減額（△は増加）

△19,460

47,666

棚卸資産の増減額（△は増加）

14,445

△5,243

仕入債務の増減額（△は減少）

25,247

△8,908

前渡金の増減額（△は増加）

△9,668

△11,229

未収消費税等の増減額（△は増加）

△4,035

4,035

未払消費税等の増減額（△は減少）

△18,225

22,587

その他

1,212

△32,284

小計

225,247

203,312

利息及び配当金の受取額

790

1,760

利息の支払額

△2,107

△4,277

損害補償金の支払額

△3,790

－

役員退職慰労金の支払額

△246,000

－

法人税等の支払額

△50,262

△82,462

営業活動によるキャッシュ・フロー

△76,123

118,332

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△42,010

△54,156

有形固定資産の取得による支出

△1,395

△5,582

有形固定資産の売却による収入

6,711

－

固定資産の除却による支出

△361

－

無形固定資産の取得による支出

△47,818

△37,563

投資有価証券の取得による支出

－

△450

従業員に対する貸付けによる支出

－

△2,300

従業員に対する貸付金の回収による収入

－

1,237

敷金及び保証金の差入による支出

－

△5,796

敷金及び保証金の回収による収入

1,830

4,505

事業譲受による支出

△135,000

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

178,092

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

7,234

その他

97

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△39,854

△92,871

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

135,000

△50,000

長期借入れによる収入

90,000

100,000

長期借入金の返済による支出

△51,440

△50,300

リース債務の返済による支出

△1,134

－

ストックオプションの行使による収入

33,110

280

その他

△2,099

△820

財務活動によるキャッシュ・フロー

203,434

△841

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

3

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

87,457

24,623

現金及び現金同等物の期首残高

463,079

550,536

現金及び現金同等物の期末残高

550,536

575,160