（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
当中間連結会計期間
(自 2026年３月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
308,187
減価償却費
5,560
のれん償却額
100,769
受取利息及び受取配当金
△993
支払利息
28,814
資金調達費用
1,000
為替差損益（△は益）
△39,394
売上債権の増減額（△は増加）
272,695
棚卸資産の増減額（△は増加）
△9,440
仕入債務の増減額（△は減少）
148,021
為替予約（資産）の増減額（△は増加）
80,511
未払金の増減額（△は減少）
△30,192
賞与引当金の増減額（△は減少）
8,198
その他
32,460
小計
906,196
利息及び配当金の受取額
993
利息の支払額
△28,814
法人税等の支払額
△318,415
559,959
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△12,596
敷金及び保証金の差入による支出
△7,800
△20,396
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
300,000
長期借入金の返済による支出
△115,000
資金調達費用の支出
△2,000
自己株式の処分による収入
2,745
自己株式の取得による支出
△562,778
配当金の支払額
△395,087
上場関連費用の支出
△1,125
△773,247
現金及び現金同等物に係る換算差額
43,374
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△190,309
現金及び現金同等物の期首残高
1,281,903
現金及び現金同等物の中間期末残高
1,091,593