（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

 当連結会計年度

(自　2025年９月１日

　至　2026年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△4,574

△176,023

減価償却費

107,813

148,484

関係会社株式売却損益（△は益）

4,016

－

のれん償却額

2,394

－

固定資産除却損

764

1,159

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△250

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

4,452

△3,038

受注損失引当金の増減額（△は減少）

693

3,833

株主優待引当金の増減額（△は減少）

11,792

20,692

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

5,683

6,504

受取利息及び受取配当金

△728

△2,308

違約金収入

△4,171

△5,949

補助金収入

△15,811

△3,028

支払利息

14,003

17,710

持分法による投資損益（△は益）

△2,590

△2,652

子会社株式売却損益（△は益）

△15,764

－

負ののれん発生益

－

△87,057

投資有価証券評価損益（△は益）

－

34,302

固定資産売却損益（△は益）

△46

△369

訴訟和解金

50,000

－

売上債権の増減額（△は増加）

△196,027

66,111

棚卸資産の増減額（△は増加）

△96,354

△102,019

前渡金の増減額（△は増加）

△83,707

136,956

契約負債の増減額（△は減少）

△124,046

△48,459

仕入債務の増減額（△は減少）

28,190

1,896

未払又は未収消費税等の増減額

44,112

△35,445

その他

26,639

18,757

小計

△243,519

△9,942

利息及び配当金の受取額

728

2,289

持分法適用会社からの配当金の受取額

3,920

－

違約金の受取額

3,951

5,963

補助金の受取額

15,811

3,028

訴訟和解金の支払額

△50,000

－

利息の支払額

△14,391

△18,509

法人税等の支払額

△12,142

△34,543

営業活動によるキャッシュ・フロー

△295,641

△51,713

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△100,000

△10,900

短期貸付金の回収による収入

－

330,000

投資有価証券の取得による支出

△137

△144

有形固定資産の取得による支出

△815

△4,085

無形固定資産の取得による支出

△133,735

△113,854

関係会社株式の取得による支出

△19,200

－

敷金の差入による支出

△149

△381

事業譲受による支出

－

△32,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

6,135

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

－

8,923

その他

188

834

投資活動によるキャッシュ・フロー

△247,714

178,391

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

 当連結会計年度

(自　2025年９月１日

　至　2026年８月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

1,444,915

1,490,000

短期借入金の返済による支出

△1,122,753

△1,330,000

長期借入れによる収入

250,000

70,000

長期借入金の返済による支出

△197,626

△171,434

リース債務の返済による支出

△30,628

△33,663

自己株式の取得による支出

△49,977

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

－

80,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

293,930

104,902

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△249,425

231,580

現金及び現金同等物の期首残高

582,791

333,366

現金及び現金同等物の期末残高

333,366

564,946