（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2025年３月１日

　至　2025年８月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2026年３月１日

　至　2026年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△210,044

△101,605

減価償却費

2,314

6,696

のれん償却額

2,695

339

賞与引当金の増減額（△は減少）

4,807

△6,192

受取利息及び受取配当金

△848

△1,671

支払利息

4,783

20,496

為替差損益（△は益）

-

8,644

株式交付費

3,385

75,966

関係会社株式売却損益（△は益）

△13,653

22,371

売上債権の増減額（△は増加）

△106,601

△882,717

棚卸資産の増減額（△は増加）

83,282

△319,330

仕入債務の増減額（△は減少）

39,781

2,419,877

前渡金の増減額（△は増加）

200

△1,960,799

未収入金の増減額（△は増加）

△81,434

364,877

未払又は未収消費税等の増減額

28,229

△71,062

預り金の増減額（△は減少）

7,193

△635,469

その他

106,357

△116,919

小計

△129,550

△1,176,496

利息及び配当金の受取額

401

1,671

利息の支払額

△4,473

△20,493

法人税等の支払額

△72,166

△75,626

営業活動によるキャッシュ・フロー

△205,789

△1,270,945

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,118,125

△207,743

無形固定資産の取得による支出

-

△877

敷金及び保証金の差入による支出

△30,150

△82

敷金及び保証金の回収による収入

44,424

22,714

資産除去債務の履行による支出

△14,053

△30,889

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

12,729

39,320

その他

12,917

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,092,258

△177,556

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△12,314

60,000

長期借入金の返済による支出

△16,051

△3,006

配当金の支払額

-

△83,505

新株予約権の発行による収入

-

29,780

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,279,614

1,128,114

その他

△433

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,250,815

1,131,383

現金及び現金同等物に係る換算差額

-

△8,644

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△47,231

△325,764

現金及び現金同等物の期首残高

281,961

1,832,352

現金及び現金同等物の中間期末残高

234,729

1,506,588