（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年3月 1日
至 2025年8月31日)
当中間会計期間
(自 2026年3月 1日
至 2026年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）
△49,456
427,747
減価償却費
17,464
16,048
新株予約権戻入益
―
△3,680
貸倒引当金の増減額（△は減少）
429
△15,530
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
20,648
ポイント引当金の増減額（△は減少）
4,327
609
受取利息
△2,155
△7,426
損害賠償金収入
△1,606
支払利息
9,349
7,803
株式報酬費用
39,840
売上債権の増減額（△は増加）
△398,291
403
棚卸資産の増減額（△は増加）
479,722
△15,123
未払又は未収消費税等の増減額
16,412
△111,647
前渡金の増減額（△は増加）
△290,914
18,316
前払費用の増減額（△は増加）
6,146
△2,670
仕入債務の増減額（△は減少）
△43,511
8,920
未払金の増減額（△は減少）
492,528
7,280
未払費用の増減額（△は減少）
8,909
8,921
未払法人税等の増減額（△は減少）
887
△2,934
契約負債の増減額（△は減少）
△26,298
15,697
その他
574
1,667
小計
264,359
414,892
利息の受取額
2,155
7,426
利息の支払額
△9,448
△7,088
損害賠償金の受取額
1,606
法人税等の支払額
△88,409
△218,749
170,263
196,480
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△14,593
△12,637
無形固定資産の取得による支出
△8,512
△21,150
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
450,000
△899,996
長期借入金の返済による支出
△103,362
自己株式の処分による収入
2,067,056
346,638
1,063,698
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
502,307
1,239,028
現金及び現金同等物の期首残高
2,005,195
3,219,736
現金及び現金同等物の中間期末残高
2,507,503
4,458,765