（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
当中間連結会計期間
(自 2026年３月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△38,126
54,927
減価償却費
2,004
2,254
減損損失
9,452
―
のれん償却額
16,840
受取利息及び受取配当金
△8,905
△5,659
受取精算金
△10,628
△1,799
支払利息
416
2,732
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△46,232
△20,708
長期前払費用の増減額（△は増加）
249
595
仕入債務の増減額（△は減少）
9,212
△17,210
未払又は未収消費税等の増減額
△61,494
99,194
賞与引当金の増減額（△は減少）
△1,353
396
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△132
△4,178
ポイント引当金の増減額（△は減少）
234
88
その他
8,989
△11,601
小計
△119,473
99,030
利息及び配当金の受取額
8,905
5,659
利息の支払額
△759
△2,310
法人税等の支払額
△37,083
△322
法人税等の還付額
9,347
△148,411
111,405
投資活動によるキャッシュ・フロー
短期貸付金の純増減額（△は増加）
△409,009
433,654
有形固定資産の取得による支出
△1,652
敷金及び保証金の差入による支出
△5,009
△314
敷金及び保証金の回収による収入
5,687
832
870
△407,499
432,558
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
300,000
△300,000
現金及び現金同等物に係る換算差額
△408
724
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△256,318
244,688
現金及び現金同等物の期首残高
743,377
455,389
現金及び現金同等物の中間期末残高
487,058
700,078