決算短信_20261013165946

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年９月１日　至　2025年８月31日)	当連結会計年度 (自　2025年９月１日　至　2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	948,974	1,186,329
減価償却費	257,210	347,392
のれん償却額	55,476	55,476
負ののれん発生益	－	△38,658
減損損失	－	78,252
貸倒引当金の増減額（△は減少）	6,502	13,841
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	16,710	5,495
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,904	4,367
受注損失引当金の増減額（△は減少）	1,766	756
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	10,810	14,003
投資有価証券売却損益（△は益）	△421	△3,265
投資有価証券評価損益（△は益）	30,100	374
保険解約返戻金	△1,598	△33,383
補助金収入	△130,481	△552,808
固定資産除却損	8,018	63,685
受取利息及び受取配当金	△4,845	△20,151
支払利息	56,916	92,292
為替差損益（△は益）	△1,387	△507
株式交付費	47	－
破産更生債権等の増減額（△は増加）	△11,546	△8,411
持分法による投資損益（△は益）	6,320	－
売上債権の増減額（△は増加）	△65,121	618,921
棚卸資産の増減額（△は増加）	△88,319	34,133
有形固定資産売却損益（△は益）	△109	△79
仕入債務の増減額（△は減少）	14,363	△157,656
未払金の増減額（△は減少）	14,009	△17,286
前渡金の増減額（△は増加）	△34,320	8,983
未払消費税等の増減額（△は減少）	97,157	△229,699
契約負債の増減額（△は減少）	117,098	△40,393
支払手数料	34,497	－
その他	57,359	102,809
小計	1,399,091	1,524,813
利息及び配当金の受取額	4,832	20,122
利息の支払額	△58,669	△93,840
法人税等の支払額	△283,194	△335,698
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,062,060	1,115,397
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△334,173	△103,140
定期預金の払戻による収入	465,557	152,388
投資有価証券の取得による支出	△4,114	△4,614
投資有価証券の払戻による収入	334	85
投資有価証券の売却による収入	5,461	217,285
有形固定資産の取得による支出	△1,304,794	△1,850,061
有形固定資産の売却による収入	260	737
無形固定資産の取得による支出	△5,215	△14,110
保険積立金の積立による支出	△22,797	△67,695
保険積立金の解約による収入	6,449	54,735
貸付金の回収による収入	80	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△298,253
事業譲受による支出	－	△15,000
補助金の受取額	130,481	530,942
その他	△13,514	485
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,075,985	△1,396,214

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年９月１日　至　2025年８月31日)	当連結会計年度 (自　2025年９月１日　至　2026年８月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	1,043,007	△752,607
長期借入れによる収入	934,000	2,310,000
長期借入金の返済による支出	△1,025,041	△1,076,778
株式の発行による支出	△47	－
社債の発行による収入	1,971,490	－
自己株式の取得による支出	△253,509	－
リース債務の返済による支出	△7,425	△18,438
配当金の支払額	△246,534	△315,475
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,415,939	146,700
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,387	76
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,403,401	△134,040
現金及び現金同等物の期首残高	1,626,679	4,030,081
現金及び現金同等物の期末残高	4,030,081	3,896,041