（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
当中間会計期間
(自 2026年３月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
202,349
111,032
減価償却費
77,375
97,519
退職給付引当金の増減額（△は減少）
9,435
10,103
賞与引当金の増減額（△は減少）
5,362
9,882
貸倒引当金の増減額（△は減少）
8,583
8,646
受取利息及び受取配当金
△3,402
△4,944
設備負担金収入
△10,041
△686
支払利息
8,683
12,610
固定資産除却損
285
30,939
固定資産売却損益（△は益）
△3
△79
売上債権の増減額（△は増加）
△874,818
△911,880
棚卸資産の増減額（△は増加）
335,271
219,015
未収消費税等の増減額（△は増加）
23,427
－
その他の流動資産の増減額（△は増加）
13,333
7,079
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,140
66,507
未払金の増減額（△は減少）
61,020
105,361
未払消費税等の増減額（△は減少）
50,598
32,608
未払費用の増減額（△は減少）
20,387
12,483
その他の流動負債の増減額（△は減少）
12,669
△4,747
差入保証金の増減額（△は増加）
△185
△288
その他
15,366
12,678
小計
△45,441
△186,158
利息及び配当金の受取額
3,402
4,944
利息の支払額
△9,036
△13,605
設備負担金の受取額
2,489
2,511
法人税等の支払額
△8,422
△19,826
△57,008
△212,133
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△116,020
△233,074
有形固定資産の売却による収入
50
80
有形固定資産の除却による支出
△30,700
無形固定資産の取得による支出
△770
△666
102
174
△116,638
△264,185
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
200,000
750,000
長期借入金の返済による支出
△53,338
社債の償還による支出
△10,000
リース債務の返済による支出
△18,453
△19,787
自己株式の取得による支出
△122
△207
配当金の支払額
△24,669
△24,741
146,754
641,926
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△26,891
165,606
現金及び現金同等物の期首残高
329,432
234,513
現金及び現金同等物の中間期末残高
302,540
400,120