(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

当連結会計年度

(自　2025年９月１日

　至　2026年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△322,530

△283,764

減価償却費

91,021

52,797

減損損失

4,811

－

負ののれん発生益

－

△10,788

貸倒引当金の増減額（△は減少）

3,940

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

△1,720

受取和解金

－

△12,500

違約金収入

－

△20,000

受取利息及び受取配当金

△443

△869

支払利息

12,603

11,743

株式交付費

－

3,440

新株予約権戻入益

－

△272

固定資産売却損益（△は益）

－

△5,237

関係会社出資金売却損益（△は益）

－

△567

関係会社株式売却損益（△は益）

－

△900

持分法による投資損益（△は益）

－

△4,507

持分変動損益（△は益）

－

751

売上債権の増減額（△は増加）

12,361

△11,239

棚卸資産の増減額（△は増加）

433,885

△180,833

前払費用の増減額（△は増加）

2,284

△1,069

前渡金の増減額（△は増加）

－

△13,701

仕入債務の増減額（△は減少）

△206

△91,016

未払金の増減額（△は減少）

9,193

△2,091

前受金の増減額（△は減少）

－

△45,521

預り金の増減額（△は減少）

8,168

68,612

未払又は未収消費税等の増減額

36,179

△75,888

その他

4,784

45,550

小計

296,052

△579,595

利息及び配当金の受取額

443

869

利息の支払額

△12,608

△11,743

法人税等の支払額

△1,848

△34,433

法人税等の還付額

7

67

和解金の受取額

－

12,500

違約金の受取額

－

20,000

営業活動によるキャッシュ・フロー

282,045

△592,334

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

当連結会計年度

(自　2025年９月１日

　至　2026年８月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

3,600

－

出資金の回収による収入

30

－

関係会社株式の取得による支出

－

△10,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△39,320

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

105

連結範囲の変更を伴う関係会社出資金の売却による収入

－

550

有形固定資産の売却による収入

－

10,100

有形固定資産の取得による支出

－

△1,739

無形固定資産の取得による支出

△5,480

－

敷金及び保証金の差入による支出

－

△9,166

敷金及び保証金の回収による収入

558

2,295

その他

－

△1,045

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,291

△48,220

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

－

△60,000

長期借入金の返済による支出

△22,260

△14,883

割賦債務の返済による支出

△35,950

△37,049

リース債務の返済による支出

－

△2,828

株式の発行による収入

3,600

244,559

新株予約権の発行による収入

－

6,640

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

126,164

自己株式の取得による支出

△123

△170

財務活動によるキャッシュ・フロー

△54,734

262,431

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

226,019

△378,123

現金及び現金同等物の期首残高

330,853

556,873

現金及び現金同等物の期末残高

556,873

178,749