（単位：千円）

 前中間会計期間

(自　2025年３月１日

　至　2025年８月31日)

 当中間会計期間

(自　2026年３月１日

　至　2026年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）

△44,350

125,737

減価償却費

12,414

10,220

固定資産除却損

855

757

新株予約権戻入益

△35

△3,895

賞与引当金の増減額（△は減少）

5,784

5,784

受取利息及び受取配当金

△25

△26

支払利息

1,052

820

売上債権の増減額（△は増加）

9,568

5,490

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,104

△11,433

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△1,934

2,859

仕入債務の増減額（△は減少）

△6,468

26,154

未払金の増減額（△は減少）

△5,298

△11,815

その他の流動負債の増減額（△は減少）

8,879

5,834

小計

△22,662

156,488

利息及び配当金の受取額

25

26

利息の支払額

△1,052

△820

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

2,143

△1,023

営業活動によるキャッシュ・フロー

△21,546

154,670

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△16,919

△5,737

固定資産の除却による支出

△59

△245

その他

63

73

投資活動によるキャッシュ・フロー

△16,914

△5,908

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△29,612

△20,004

リース債務の返済による支出

△247

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△29,859

△20,004

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△68,320

128,757

現金及び現金同等物の期首残高

368,045

307,250

現金及び現金同等物の中間期末残高

299,725

436,007