（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年９月１日
至 2025年８月31日)
当連結会計年度
(自 2025年９月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
△388,371
41,358
減価償却費
7,788
8,012
のれん償却額
53,879
52,451
貸倒引当金の増減額（△は減少）
812
△734
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
2,332
5,985
支店閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）
△11,251
－
受取利息及び受取配当金
△1,478
△2,733
支払利息
7,002
9,091
為替差損益（△は益）
295
△188
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
56,332
△3,379
その他の流動資産の増減額（△は増加）
15,505
10,315
仕入債務の増減額（△は減少）
11,967
2,705
未払金の増減額（△は減少）
△66,645
△4,694
未払費用の増減額（△は減少）
△12,709
△95,319
未払消費税等の増減額（△は減少）
△31,145
15,882
契約負債の増減額（△は減少）
△1,202
△15,916
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△8,530
6,282
その他
△229
△278
小計
△365,647
28,844
利息及び配当金の受取額
1,478
2,733
利息の支払額
△6,859
△9,122
法人税等の支払額
△5,490
△5,304
法人税等の還付額
4,607
226
△371,910
17,377
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入
30,000
有形固定資産の取得による支出
△2,202
△2,509
無形固定資産の取得による支出
△7,818
△90,694
△1,539
△345
18,439
△93,549
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△30,000
165,000
長期借入金の返済による支出
△37,211
△37,568
自己株式の取得による支出
△36
△2,230
△69,477
125,201
現金及び現金同等物に係る換算差額
109
188
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△422,839
49,216
現金及び現金同等物の期首残高
1,606,886
1,184,046
現金及び現金同等物の期末残高
1,233,263