（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年８月１日
至 2025年７月31日)
当連結会計年度
(自 2025年８月１日
至 2026年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
2,186,594
1,258,806
減価償却費
163,346
190,522
のれん償却額
51,839
110,559
貸倒引当金の増減額（△は減少）
18,588
4,860
受取利息及び受取配当金
△3,089
△11,547
支払利息
28,777
61,083
投資事業組合運用損益（△は益）
5,281
662
固定資産除却損
30,893
7,879
投資有価証券評価損益（△は益）
－
100,163
売上債権の増減額（△は増加）
△556,360
△659,125
棚卸資産の増減額（△は増加）
△23,944
△211,416
仕入債務の増減額（△は減少）
324,461
210,001
賞与引当金の増減額（△は減少）
39,652
23,183
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
△22,569
21,925
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
16,727
19,059
その他
39,559
53,089
小計
2,299,758
1,179,707
利息及び配当金の受取額
3,089
11,547
利息の支払額
△28,777
△61,083
法人税等の支払額
△534,339
△948,043
1,739,731
182,128
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△478,240
△221,162
無形固定資産の取得による支出
△382,530
△1,052,624
投資有価証券の取得による支出
△871,519
△116,811
貸付けによる支出
△50,000
△315,354
貸付金の回収による収入
80,989
投資事業組合からの分配による収入
5,222
9,812
敷金及び保証金の差入による支出
△4,448
△386,335
敷金及び保証金の回収による収入
103,125
200
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△562,434
△385,079
非連結子会社の増資引受による支出
△30,000
保険積立金の積立による支出
△18,739
△4,889
保険積立金の解約による収入
9,233
4,028
△2,250,330
△2,417,227
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△700,000
△200,000
長期借入れによる収入
4,680,000
長期借入金の返済による支出
△410,312
△777,864
リース債務の返済による支出
△26,202
△35,055
ストック・オプションの行使による収入
9,820
9,740
自己株式の取得による支出
△708
△1,126,693
3,676,112
現金及び現金同等物に係る換算差額
20,944
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△1,637,292
1,461,959
現金及び現金同等物の期首残高
5,708,973
4,071,681
現金及び現金同等物の期末残高
5,533,640