（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2025年３月１日

　至　2025年８月31日)

当中間連結会計期間

(自　2026年３月１日

　至　2026年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

680,323

328,304

減価償却費

46,299

47,263

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△11,303

17,710

賞与引当金の増減額（△は減少）

△40,877

△14,093

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△42,500

－

会員権評価損

－

1,000

受取利息及び受取配当金

△8,810

△9,674

支払利息

22,672

29,033

投資有価証券売却損益（△は益）

△5

△15,460

売上債権の増減額（△は増加）

△3,110,690

△1,457,298

棚卸資産の増減額（△は増加）

△193,165

△6,863

未収入金の増減額（△は増加）

△389,475

△217,945

仕入債務の増減額（△は減少）

6,056,887

△2,249,330

未払金の増減額（△は減少）

884,203

△341,456

未払消費税等の増減額（△は減少）

55,037

△10,870

その他

84,844

△28,840

小計

4,033,441

△3,928,520

利息及び配当金の受取額

8,810

9,674

利息の支払額

△19,396

△23,955

法人税等の支払額

△254,392

△153,323

法人税等の還付額

9,525

14

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,777,987

△4,096,109

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△7,605

△22,446

無形固定資産の取得による支出

△143,001

△54,257

投資有価証券の取得による支出

△5,301

△5,200

投資有価証券の売却による収入

4,203

22,780

その他

△3,237

19,893

投資活動によるキャッシュ・フロー

△154,942

△39,230

財務活動によるキャッシュ・フロー

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△3,691

－

短期借入金の純増減額（△は減少）

△1,600,000

1,475,000

配当金の支払額

△90,517

△91,188

その他

△12,687

△12,067

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,706,896

1,371,743

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,916,148

△2,763,596

現金及び現金同等物の期首残高

4,221,255

6,230,654

現金及び現金同等物の中間期末残高

6,137,404

3,467,057