（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2024年８月１日

至　2025年７月31日）

当連結会計年度

（自　2025年８月１日

至　2026年７月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

46,978

△807,494

減価償却費

47,235

58,521

受取利息

△515

△894

支払利息

11,297

6,550

補助金収入

△1,603,384

△1,574,122

助成金収入

△12,900

△1,000

持分法による投資損益（△は益）

△30,147

△21,027

株式報酬費用

14,782

36,203

売上債権の増減額（△は増加）

△181,307

54,389

契約資産の増減額（△は増加）

△33,191

△72,035

棚卸資産の増減額（△は増加）

△51,849

△18,805

前払金の増減額（△は増加）

△17,641

△28,271

未収消費税等の増減額（△は増加）

△107,783

△16,583

仕入債務の増減額（△は減少）

△5,127

6,300

契約負債の増減額（△は減少）

3,487

95,882

未払金の増減額（△は減少）

△9,453

67,658

未払費用の増減額（△は減少）

40,199

60,519

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△10,146

11,912

未払消費税等の増減額（△は減少）

△20,006

－

その他の資産の増減額（△は増加）

△27,185

△37,496

その他の負債の増減額（△は減少）

3,651

4,151

その他

△22,715

△17,297

小計

△1,965,725

△2,192,939

利息の受取額

515

894

利息の支払額

△11,167

△6,427

法人税等の支払額

△3,240

△1,008

補助金の受取額

1,603,384

1,574,122

助成金の受取額

12,900

1,000

営業活動によるキャッシュ・フロー

△363,332

△624,357

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△47,838

△98,776

有形固定資産の売却による収入

6,850

10,800

無形固定資産の取得による支出

△850

△1,107

投資有価証券の取得による支出

－

△29,999

敷金及び保証金の差入による支出

△19,515

△24,175

敷金及び保証金の回収による収入

－

70

投資活動によるキャッシュ・フロー

△61,354

△143,188

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

200,000

△200,000

長期借入金の返済による支出

△77,520

△80,840

株式の発行による収入

－

1,104,132

株式の発行による支出

△4,055

－

ストックオプションの行使による収入

3,893

21,720

財務活動によるキャッシュ・フロー

122,317

845,012

現金及び現金同等物に係る換算差額

△6,888

2,775

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△309,257

80,242

現金及び現金同等物の期首残高

1,061,245

751,988

現金及び現金同等物の期末残高

751,988

832,230