（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
前中間会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
当中間会計期間
(自 2026年３月１日
至 2026年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
95
409
減価償却費
28
30
受取利息及び受取配当金
0
支払利息
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△418
154
棚卸資産の増減額（△は増加）
△39
△46
前払費用の増減額（△は増加）
△31
16
仕入債務の増減額（△は減少）
13
△84
未払金の増減額（△は減少）
△36
△23
未払費用の増減額（△は減少）
60
△32
契約負債の増減額（△は減少）
4
19
未払消費税等の増減額（△は減少）
△40
その他
△3
14
小計
△365
425
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
△0
法人税等の支払額
△103
△202
△468
223
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△71
△100
敷金の差入による支出
△9
△11
資産除去債務の履行による支出
△21
-
△101
△111
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
170
△400
長期借入金の返済による支出
△5
新株予約権の行使による株式の発行による収入
6
171
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△399
△288
現金及び現金同等物の期首残高
488
427
現金及び現金同等物の中間期末残高
89
138