（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2026年１月１日
至 2026年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
82,364
134,961
減価償却費
17,781
24,000
のれん償却額
5,104
27,399
株式報酬費用
－
4,430
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△156
△59
賞与引当金の増減額（△は減少）
13,812
△329
受取利息及び受取配当金
△1,098
△1,984
支払利息
6,338
11,935
有形固定資産売却損益（△は益）
△1,544
助成金収入
△650
△200
投資有価証券売却損益（△は益）
284
投資事業組合運用損益（△は益）
5,887
7,702
有形固定資産除却損
0
保険解約返戻金
△29
△3,428
売上債権の増減額（△は増加）
19
5,577
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,842
△7,067
仕入債務の増減額（△は減少）
1,125
△1,465
契約負債の増減額（△は減少）
26,195
69,882
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△23,712
△40,813
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△13,494
△44,761
その他
1,045
2,108
小計
118,691
186,629
利息及び配当金の受取額
888
2,131
利息の支払額
△6,338
△11,935
助成金の受取額
650
200
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△12,923
△35,880
100,967
141,145
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△3,676
△4,770
有形固定資産の売却による収入
2,524
投資有価証券の取得による支出
△25,000
△63,806
投資有価証券の売却による収入
13,600
無形固定資産の取得による支出
△14,837
△32,593
長期前払費用の取得による支出
△400
貸付金の回収による収入
12,225
定期預金の預入による支出
△302,106
△2,125
投資事業組合からの分配による収入
6,354
差入保証金の差入による支出
△150
保険積立金の積立による支出
△1,053
△933
保険積立金の解約による収入
27,383
26,882
△319,839
△42,642
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△20,000
△30,000
長期借入金の返済による支出
△37,875
△108,012
100
△35
△57,775
△138,047
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△276,647
△39,544
現金及び現金同等物の期首残高
1,871,411
1,413,785
現金及び現金同等物の中間期末残高
1,594,764
1,374,241