（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
当中間会計期間
(自 2026年１月１日
至 2026年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△167,508
△125,483
減価償却費
43,076
37,174
ソフトウエア償却費
47,706
46,037
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△420
2,400
賞与引当金の増減額（△は減少）
211,658
5,811
退職給付引当金の増減額（△は減少）
27,896
△35,067
受取利息及び受取配当金
△4,208
△5,624
支払利息
15,777
25,753
投資有価証券売却損益（△は益）
△52,590
－
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
1,096,443
462,694
棚卸資産の増減額（△は増加）
△647,469
△659,360
前渡金の増減額（△は増加）
15,187
△12,856
未収入金の増減額（△は増加）
74,029
△54,338
見本帳製作仮勘定の増減額（△は増加）
△93,526
145,198
破産更生債権等の増減額（△は増加）
―
△2,462
差入保証金の増減額（△は増加）
△1,229
△1,281
仕入債務の増減額（△は減少）
△165,098
△1,251,571
未払金の増減額（△は減少）
27,040
110,857
未払消費税等の増減額（△は減少）
△201,615
△147,891
契約負債の増減額（△は減少）
102,801
1,801
見本帳購入等電子記録債務の増減額（△は減少）
365,378
△139,113
その他
△16,116
△29,019
小計
677,212
△1,626,341
利息及び配当金の受取額
3,713
5,128
利息の支払額
△16,404
△26,238
法人税等の支払額
△84,422
△224,637
580,098
△1,872,088
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△10,549
△15,901
無形固定資産の取得による支出
△26,903
△15,709
投資有価証券の取得による支出
△2,274
△2,397
投資有価証券の売却による収入
69,166
差入保証金の差入による支出
△1,392
△2,474
差入保証金の回収による収入
4,086
4,876
1
32,134
△31,604
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
5,820,000
8,620,000
短期借入金の返済による支出
△5,775,799
△6,777,802
長期借入れによる収入
300,000
長期借入金の返済による支出
△299,936
△256,699
リース債務の返済による支出
△21,701
△21,160
配当金の支払額
△439,541
△440,634
△416,979
1,123,702
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
195,254
△779,990
現金及び現金同等物の期首残高
3,286,264
3,976,298
現金及び現金同等物の中間期末残高
3,481,518
3,196,308