（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年５月１日
至 2024年10月31日)
当中間会計期間
(自 2025年５月１日
至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△168,535
△129,986
減価償却費
3,753
3,680
株式交付費
2,399
7,728
上場関連費用
6,710
－
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,607
36
受取利息及び受取配当金
△27
△226
支払利息
309
219
売上債権の増減額（△は増加）
183,095
△5,440
棚卸資産の増減額（△は増加）
1,471
300
前払費用の増減額（△は増加）
△27,801
△1,029
未収消費税等の増減額（△は増加）
△11,164
21,663
未払金の増減額（△は減少）
△14,479
328
契約負債の増減額（△は減少）
1,791
43
その他
△19,681
5,049
小計
△43,766
△97,629
利息及び配当金の受取額
27
226
利息の支払額
△309
△219
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△19,628
14,072
△63,677
△83,550
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△667
△979
無形固定資産の取得による支出
△9,650
敷金及び保証金の差入による支出
△7,572
73
△8,240
△10,556
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△13,498
△10,998
株式の発行による収入
156,717
569,925
△6,710
136,509
558,927
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
64,591
464,821
現金及び現金同等物の期首残高
141,607
29,956
現金及び現金同等物の中間期末残高
206,199
494,778