（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
当連結会計年度
(自 2024年11月１日
至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
114,168
減価償却費
8,575
減損損失
2,667
株式交付費
1,167
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△414
賞与引当金の増減額（△は減少）
14,499
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
7,432
受取利息及び受取配当金
△1,011
支払利息
1,382
持分法による投資損益（△は益）
△3,264
有形固定資産除却損
218
売上債権の増減額（△は増加）
△63,238
仕入債務の増減額（△は減少）
△2,596
返金負債の増減額（△は減少）
13,972
未払金の増減額（△は減少）
18,795
預り金の増減額（△は減少）
19,090
未払費用の増減額（△は減少）
18,508
前払費用の増減額（△は増加）
△6,398
未払消費税等の増減額（△は減少）
△8,606
前渡金の増減額（△は増加）
△13,503
その他
△309
小計
121,134
利息及び配当金の受取額
980
利息の支払額
△1,517
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△43,831
76,765
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△29,704
無形固定資産の取得による支出
△3,312
貸付けによる支出
△1,500
関係会社株式の取得による支出
△116,666
敷金及び保証金の差入による支出
△54,353
敷金及び保証金の回収による収入
4,500
△644
△201,680
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
35,000
長期借入金の返済による支出
△25,700
株式の発行による収入
4,758
自己株式の取得による支出
△103
13,955
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△110,959
現金及び現金同等物の期首残高
761,025
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
7,193
現金及び現金同等物の期末残高
657,258