（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2024年５月１日

至　2024年10月31日）

当中間会計期間

（自　2025年５月１日

至　2025年10月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）

13,330

△214,097

減価償却費

73,325

47,430

株式報酬費用

10,945

4,639

破産更生債権等の増減額（△は増加）

－

32,621

貸倒引当金の増減額（△は減少）

318

△32,621

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△848

△2,300

支払利息

18,049

17,573

シンジケートローン手数料

1,006

1,436

受取利息及び受取配当金

△31

△263

償却債権取立益

－

△10,933

雑収入

△119

△32

補助金収入

△31,069

－

売上債権の増減額（△は増加）

△93,178

484,108

棚卸資産の増減額（△は増加）

157,414

△813,897

未収消費税等の増減額（△は増加）

9,936

△72,458

仕入債務の増減額（△は減少）

△21,000

21,334

未払金の増減額（△は減少）

△7,319

△3,266

未払消費税等の増減額（△は減少）

34,287

△33,688

契約負債の増減額（△は減少）

△33,841

37,560

その他

17,675

△16,065

小計

148,881

△552,919

利息及び配当金の受取額

31

263

利息の支払額

△18,441

△13,931

補助金の受取額

31,069

－

法人税等の支払額

△3,801

△10,421

営業活動によるキャッシュ・フロー

157,740

△577,007

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△62,688

△50,720

無形固定資産の取得による支出

－

△13,536

定期預金の純増減額（△は増加）

2,997

20,986

償却債権の回収による収入

－

10,933

その他

－

△1,120

投資活動によるキャッシュ・フロー

△59,691

△33,457

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△100,000

600,000

長期借入金の返済による支出

△77,112

△77,112

リース債務の返済による支出

△4,919

△3,985

配当金の支払額

△8

△99

シンジケートローン手数料の支払額

△1,006

△1,436

財務活動によるキャッシュ・フロー

△183,046

517,366

現金及び現金同等物に係る換算差額

17

301

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△84,979

△92,797

現金及び現金同等物の期首残高

594,574

396,317

現金及び現金同等物の中間期末残高

509,594

303,519