（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年11月１日

至　2024年10月31日）

当連結会計年度

（自　2024年11月１日

至　2025年10月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△1,416,636

211,363

減価償却費

90,237

15,609

のれん償却額

41,864

－

固定資産除却損

7,744

0

減損損失

332,881

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,710

△1,027

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

1,966

受取利息

△320

△8,416

支払利息

63

19

上場関連費用

－

16,129

売上債権の増減額（△は増加）

△9,746

4,326

契約資産の増減額（△は増加）

85,422

94,210

前払費用の増減額（△は増加）

△8,034

△9,839

預託金の増減額（△は増加）

△8,177

32,303

未収収益の増減額（△は増加）

20,176

△192,727

仕入債務の増減額（△は減少）

△10,849

△1,208

未払金の増減額（△は減少）

67,899

21,251

未払費用の増減額（△は減少）

8,457

△13,197

未払又は未収消費税等の増減額

45,489

140,728

前受金の増減額（△は減少）

2,890

989

預り金の増減額（△は減少）

△57,758

87,686

その他

△14,536

156

小計

△824,641

400,325

利息及び配当金の受取額

320

8,416

利息の支払額

△63

△19

法人税等の支払額

△4,639

△6,693

法人税等の還付額

4

46

営業活動によるキャッシュ・フロー

△829,020

402,075

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△104,426

△4,840

無形固定資産の取得による支出

△34,894

△20,491

敷金及び保証金の回収による収入

1,912

－

資産除去債務の履行による支出

△2,423

－

投資その他の資産の増減額（△は増加）

－

△6,227

投資活動によるキャッシュ・フロー

△139,831

△31,559

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△1,344

△1,344

株式の発行による収入

1,328,400

181,200

上場関連費用の支出

－

△4,625

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,327,056

175,230

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

358,203

545,746

現金及び現金同等物の期首残高

3,593,495

3,951,699

現金及び現金同等物の期末残高

3,951,699

4,497,445