（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

14,056

△68,114

減価償却費

49,145

22,609

顧客関連資産償却額

20,499

20,499

のれん償却額

44,985

14,869

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△90

△160

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,040

△760

受取利息及び受取配当金

△172

△1,334

支払利息

2,547

3,771

支払手数料

163

343

売上債権の増減額（△は増加）

10,861

139,715

仕入債務の増減額（△は減少）

△49,922

△12,422

未払金の増減額（△は減少）

△12,438

7,240

未収消費税等の増減額（△は増加）

－

2,398

その他

△24,715

26,767

小計

53,881

155,425

利息及び配当金の受取額

172

1,334

利息の支払額

△2,925

△3,719

法人税等の支払額

△33,650

△15,773

法人税等の還付額

784

35,187

営業活動によるキャッシュ・フロー

18,262

172,453

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△12,316

△964

無形固定資産の取得による支出

△86,187

△30,111

敷金及び保証金の差入による支出

△2,302

△951

敷金及び保証金の回収による収入

258

32,421

事業譲渡による収入

－

135,000

事業譲受による支出

－

△142,272

投資活動によるキャッシュ・フロー

△100,547

△6,879

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

100,000

－

長期借入金の返済による支出

△72,000

△72,000

リース債務の返済による支出

－

△758

自己株式の取得による支出

△18,833

△37,385

自己株式取得のための預託金の増減額（△は増加）

△81,150

94,146

新株予約権の行使による株式の発行による収入

646

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△71,337

△15,998

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△153,622

149,576

現金及び現金同等物の期首残高

1,701,535

1,407,147

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,547,912

1,556,723