|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（１）当四半期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（２）当四半期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
２ |
|
（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………………………… |
２ |
|
２．四半期財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………………………… |
３ |
|
（１）四半期貸借対照表 ………………………………………………………………………………………………… |
３ |
|
（２）四半期損益計算書 ………………………………………………………………………………………………… |
４ |
|
第３四半期累計期間 ……………………………………………………………………………………………… |
４ |
|
（３）四半期財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………………………… |
５ |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
５ |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
５ |
|
（四半期キャッシュ・フロー計算書に関する注記） …………………………………………………………… |
５ |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
５ |
|
|
|
（１）当四半期の経営成績の概況
当第３四半期累計期間におけるわが国経済は、継続的な賃上げや雇用・所得環境の改善を背景に、個人消費に持ち直しの動きが見られ、景気は緩やかな回復基調が維持されました。一方で、世界的な金融引き締めの長期化、米国の関税政策による不透明感に加え、国内では為替相場の変動とそれに伴うコスト増、地政学的リスクによる国際情勢の緊迫化など、景気の下振れリスクが複合的に存在します。特に、政権交代に伴う政策の不透明感が一時的に市場心理に影響を与える可能性も生じています。
このような経済情勢の下、当社が属するクラウドサービス市場は、企業のＤＸ（デジタルトランスフォーメーション）推進と生成ＡＩの活用ニーズの拡大を背景に、成長がさらに加速しています。総務省の最新の「通信利用動向調査」（令和６年）が示す通り、国内企業のクラウドサービス利用率は８割を超え、利用範囲の拡大とともに増加傾向にあります。この動向は、企業が生産性向上と競争力強化のため、クラウド技術の活用を経営の最重要課題としていることを示しており、今後も市場は堅調に推移するものと考えられます。その結果、当第３四半期会計期間末のカイクラアクティブユーザー数は3,080社（前事業年度末比6.6％増加）、6,012拠点（前事業年度末比6.4％増加）となりました。
この結果、売上高は1,069,319千円（前年同期比19.3％増加）となりました。
また、サーバー利用料やカイクラアダプター費用、これらの設置費用などにより売上原価を184,837千円、および人件費や広告宣伝費などにより販売費及び一般管理費を825,821千円計上しております。この結果、営業利益は58,660千円（前年同期比8.2％増加）となりました。さらに、受取利息や支払利息を計上した結果、経常利益は59,992千円（前年同期比136.2％増加）、法人税等が13,447千円発生したことから、四半期純利益は46,544千円（前年同期比239.7％増加）となりました。
なお、当社の事業セグメントは、単一セグメントでありますので、セグメント別の記載は省略しております。
（２）当四半期の財政状態の概況
（資産）
当第３四半期会計期間末における流動資産合計は1,112,393千円となり、前事業年度末に比べ6,546千円増加いたしました。これは、主に商品が12,722千円増加したことなどによるものであります。
固定資産合計は140,842千円となり、前事業年度末に比べ17,733千円増加いたしました。これは、主に有形固定資産合計が1,323千円増加、無形固定資産合計が21,292千円増加、投資その他の資産合計が4,882千円減少したことなどによるものであります。
この結果、資産合計は1,253,235千円となり、前事業年度末に比べ24,279千円増加いたしました。
（負債）
当第３四半期会計期間末における流動負債合計は207,930千円となり、前事業年度末に比べ43,014千円減少いたしました。これは、主に短期借入金が30,000千円減少、未払法人税等が21,253千円減少、契約負債が6,147千円増加したことなどによるものであります。
この結果、負債合計は207,930千円となり、前事業年度末に比べ43,014千円減少いたしました。
（純資産）
当第３四半期会計期間末における純資産合計は1,045,305千円となり、前事業年度末に比べ67,293千円増加いたしました。これは、四半期純利益46,544千円の計上、新株予約権の行使に伴う新株発行による資本金10,374千円の増加及び資本剰余金10,374千円の増加によるものであります。
（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明
業績予想については、2025年２月14日に「2024年12月期 決算短信[日本基準]（非連結）」で公表いたしました業績予想から変更はありません。なお、業績予想は、本資料の発表日現在において入手している情報および合理的であると判断する一定の前提に基づいて作成したものであり、実際の業績等は、今後様々な要因により予想数値と異なる結果となる可能性があります。
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前事業年度 （2024年12月31日） |
当第３四半期会計期間 （2025年９月30日） |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
972,053 |
969,083 |
|
売掛金 |
85,525 |
70,564 |
|
商品 |
17,384 |
30,107 |
|
その他 |
31,432 |
43,115 |
|
貸倒引当金 |
△548 |
△477 |
|
流動資産合計 |
1,105,847 |
1,112,393 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物附属設備 |
30,568 |
33,889 |
|
工具、器具及び備品 |
26,878 |
27,558 |
|
減価償却累計額 |
△15,679 |
△18,357 |
|
有形固定資産合計 |
41,767 |
43,090 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
28,999 |
52,709 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
23,575 |
20,923 |
|
その他 |
2,165 |
2,401 |
|
無形固定資産合計 |
54,741 |
76,033 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
敷金 |
15,391 |
14,670 |
|
繰延税金資産 |
9,864 |
5,739 |
|
その他 |
1,344 |
1,307 |
|
投資その他の資産合計 |
26,600 |
21,717 |
|
固定資産合計 |
123,109 |
140,842 |
|
資産合計 |
1,228,956 |
1,253,235 |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
19,052 |
20,061 |
|
短期借入金 |
90,000 |
60,000 |
|
未払金 |
30,280 |
42,065 |
|
未払法人税等 |
26,206 |
4,952 |
|
契約負債 |
28,761 |
34,909 |
|
その他 |
56,643 |
45,941 |
|
流動負債合計 |
250,944 |
207,930 |
|
負債合計 |
250,944 |
207,930 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
383,999 |
394,374 |
|
資本剰余金 |
697,625 |
707,999 |
|
利益剰余金 |
△103,613 |
△57,068 |
|
株主資本合計 |
978,011 |
1,045,305 |
|
純資産合計 |
978,011 |
1,045,305 |
|
負債純資産合計 |
1,228,956 |
1,253,235 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第３四半期累計期間 （自 2024年１月１日 至 2024年９月30日） |
当第３四半期累計期間 （自 2025年１月１日 至 2025年９月30日） |
|
売上高 |
896,190 |
1,069,319 |
|
売上原価 |
157,731 |
184,837 |
|
売上総利益 |
738,458 |
884,481 |
|
販売費及び一般管理費 |
684,237 |
825,821 |
|
営業利益 |
54,221 |
58,660 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
91 |
1,509 |
|
保険返戻金 |
663 |
－ |
|
助成金収入 |
358 |
－ |
|
違約金収入 |
－ |
470 |
|
その他 |
463 |
58 |
|
営業外収益合計 |
1,576 |
2,038 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
486 |
706 |
|
上場関連費用 |
20,217 |
－ |
|
事務所移転費用 |
9,687 |
－ |
|
その他 |
5 |
0 |
|
営業外費用合計 |
30,396 |
706 |
|
経常利益 |
25,401 |
59,992 |
|
税引前四半期純利益 |
25,401 |
59,992 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
8,128 |
9,322 |
|
法人税等調整額 |
3,571 |
4,124 |
|
法人税等合計 |
11,700 |
13,447 |
|
四半期純利益 |
13,700 |
46,544 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
|
|
前第３四半期累計期間 （自 2024年１月１日 至 2024年９月30日） |
当第３四半期累計期間 （自 2025年１月１日 至 2025年９月30日） |
|
減価償却費 |
22,026千円 |
15,808千円 |
【セグメント情報】
当社の事業セグメントは、カイクラ事業のみの単一セグメントであり、重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。