（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

471,605

222,567

減価償却費

18,372

24,232

のれん償却額

9,058

40,656

減損損失

－

67,487

事業撤退損

－

40,486

その他特別損失

－

1,000

保険解約返戻金

－

△52,242

貸倒引当金の増減額（△は減少）

148

23,168

受取利息及び受取配当金

△119

△1,354

支払利息

6,253

15,317

固定資産売却損益（△は益）

－

△6,302

固定資産除却損

1,163

2,185

新株予約権戻入益

△49

－

売上債権の増減額（△は増加）

△58,405

548,911

契約資産の増減額（△は増加）

24,191

－

棚卸資産の増減額（△は増加）

8,966

△23,083

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

△442,446

△333,426

仕入債務の増減額（△は減少）

450

△357,084

未払消費税等の増減額（△は減少）

53,014

△149,042

その他の資産の増減額（△は増加）

△83,020

△36,069

その他の負債の増減額（△は減少）

△64,576

△46,437

小計

△55,393

△19,029

利息及び配当金の受取額

119

1,354

利息の支払額

△6,253

△15,317

消費税等の還付額

133,862

－

法人税等の支払額

△147,520

△314,954

営業活動によるキャッシュ・フロー

△75,185

△347,946

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△14,356

△423

無形固定資産の取得による支出

△2,269

△431

貸付けによる支出

－

△600

敷金の差入による支出

－

△11,094

敷金及び保証金の回収による収入

274

－

保険積立金の解約による収入

－

94,740

投資活動によるキャッシュ・フロー

△16,352

82,192

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

－

700,000

短期借入金の返済による支出

△500

△231,000

長期借入金の返済による支出

－

△169,206

株式の発行による収入

－

1,002

自己株式の取得による支出

△107,296

△63,414

配当金の支払額

△207,574

△211,959

資金調達費用の支払による支出

△7,877

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△323,248

25,421

現金及び現金同等物に係る換算差額

155

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△414,630

△240,333

現金及び現金同等物の期首残高

3,209,250

2,376,969

連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

－

△14,223

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,794,620

2,122,413